企业采购管理制度
一、实行统一.购物资的范围
本公司所有的外购商品实行统一.购管.，具体范围包括：
1、日常www.77xue.com的...销售商品及客户订购商品。
2、机器、设备、工具（含零配件、量具、检验仪器、模具等）。
3、办公事务用品及文具用品、表单印制。
二、.购部门职责
1、向供货厂商询价，筛选供货单位，报经总经.审批确认。
2、对经总经.审批确认的供货厂商，供应部门应与其协商，草拟.购合同，其中涉税事务处.，须先经财务部门审核确认，然后报经总.审批后确认。
3、根据仓.和柜组报送的商品.存表，核实仓.存量，结合商品.存安全定额，编制商品请购单，报经总经.批准后组织.购。
4、.购物资运抵公司后，根据公司内部控制的流程规定，签发验收单，并核销.购计划。
5、对现款.购的材料物资，付款时审核供货厂商的结算凭证、本厂的入.凭证，经审核无误后，签字确认，报送有关部门及总经.审批付款。
6、对赊购物资在本厂规定的挂帐结算日，审核供货厂商提交的入.单、退货凭证，根据.购合同规定条款，编制挂帐结算单，报送财务部门审核。
三、相关部门的工作职责
（一）销售部门的工作职责
1、根据销售订单编制销售计划并下发相关部门。
2、根据产品销售趋势，拟订商品.购价格要求。
（二）财务部门的工作职责
1、设置供应商资料档案，做好.购合同备案管.工作。
2、认真审核物资.购及销售的货款结算、物资出入.手续制度的执行结果，发现问题及时向有关领导报告。
3、对货款结算凭证进行合.性、合法性审核，发现问题督促有关部门纠正，避免给本厂造成经济损失。
4、设置有关明细账簿，及时办.记账手续，做到账目清楚。
5、做好与仓.、.购、销售部门的账账、账实的核对工作。
（三）仓储部门的工作职责
1、凡购进的各种商品，必须及时按入.单验收点数，并填写实收数，及时登记保管账。
2、对赊购.购的物资，在挂帐结算签证时，认真审核退货资料，避免给本厂造成经济损失。
（四）其他部门的工作职责
其他部门因生产、经营、管.需要，需.购相关物资时，必须编制请购单，报经有关部门审核，并经总经.，必要时董事会审批后，交供应部门办..购事务。
四、.购作业操作规程
（一）基本规定
1、本公司的.购业务统一由.购部门负责办.，其他部门或人员不得自行.购。
2、.购部门应根据仓.存货情况和销售部门下达的销售订单计划，结合.存物资的数量，报总经.（或其授权人员）批准后执行。
3、.购部门根据批准的.购计划组织.购，除零星.购外，批量.购业务必须先与供货方签订.购合同，.购合同应包括品种、规格、数量、质量、价格、交货日期、运费承担、结算方式及经济处罚等项条款。在.购合同有效期内，若因市场行情发生较大变化时，经过总经.批准可以与供货商签订《调价协议》，并报请财务部门备案。
4、.购物资运到本公司时，先由.购部门对照核对.购计划，经确认无误后交有仓.或柜组开具验收单。
5、除现款购入的物资外，所有以赊销方式购入的物资均必须由送货厂商代表签字确认，以明确双方的经济责任。
6、赊销方式购入物资的合同约定付款日，供应部门根据财务部门规定的结算要求，通知供货方及时开具专用发票。
7、无论是现款.购还是赊购，在结算付款时均需由供应部门填开“.购付款申请单”，连同有关凭证报经财务部门审核，并经总经.批准后，出纳人员方可付款。
8、财务部门在对.购物品结算付款时，应当认真审核.购合同、.购付款申请单、验收单、发票或收款收据等有关单证，账目结算不清或未按合同规定期限付款以及不符合税务制度规定的结算凭证财务部门不得办.审核手续。
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